飲食店の
売上ではなく入金日と支払日を並べる
売上が記録された日と、銀行口座へ現金が入る日は同じとは限りません。カード決済の入金前に家賃・仕入・給与を払う週は、帳簿上の売上が十分でも現金が不足します。
週次表では「その週に実際に使える期首残高＋入金予定−支払予定＝週末残高」を4週間つなぎます。金額だけでなく予定日も残し、同じ週の支払が入金より先なら日別でも確認します。借入の入金や税の支払予定も抜かさず記入してください。
週別に記録する3項目
| 欄 | 記入するもの | 確認先 |
|---|---|---|
| 期首残高 | 銀行口座と手元現金のうち支払に使える額 | 通帳・会計記録 |
| 入金 | 現金売上、決済会社の振込、確定した資金調達 | 決済管理画面・契約書 |
| 支払 | 家賃、仕入、給与、返済、税、設備代金 | 請求書・支払予定表 |
未確定の売上予測は、確定した入金と色や欄を分けます。「売れれば入るはず」の金額だけで家賃の支払日を越せると判断しないためです。
4週間の現金残高を試算する
開始時の使える現金60万円、1週目に入金20万円・支払45万円なら、週末残高は35万円です。売上が何円発生したかではなく、その週に実際に口座へ入る額を入力します。キャッシュレス売上は入金予定日を確認して分けてください。
4週間の現金残高を試算
入金日と支払日をもとに、使える現金の増減を週ごとに入力します。売上計上額ではなく、その週に実際に入る見込みの額を入れてください。
| 週 | その週の入金（円） | その週の支払（円） | 週末残高 |
|---|---|---|---|
| 1週目 | |||
| 2週目 | |||
| 3週目 | |||
| 4週目 |
最も低い週末残高：
不足分の試算：
日中の支払順まで反映しない週単位の簡易計算です。税金、臨時修繕、開業遅延は別に見積もります。入力値は保存・送信されません。
この例では4週目に残高が10万円不足します。途中の残高が一度でもマイナスなら、月末合計だけがプラスでも支払いに支障が出る可能性があります。週の中で支払が入金より早い場合は、日別の残高も確認してください。
同じ週でも、入金より先の支払いで足りなくなる
週末の残高がプラスでも、途中の支払日に資金が足りないことがあります。次は説明用の架空例です。月曜に使える残高10万円で、火曜の仕入18万円が先、金曜の決済入金20万円が後なら、金曜の週末見込みは12万円でも、火曜に8万円足りません。
| 日 | 予定 | 通過後の残高 |
|---|---|---|
| 月曜 | 使える残高 | 10万円 |
| 火曜 | 仕入先へ支払18万円 | −8万円 |
| 金曜 | 決済会社から入金20万円 | 12万円 |
マイナスの支払いは実行できないため、実際には支払日前に仕入先へ期日や分割の相談、発注量の見直し、必要に応じて金融機関への資金相談を行います。入金予定は決済事業者の振込日・手数料・休日の扱いを確認し、確定前の融資を入金済みと扱わないでください。入金予定の確認表も使えます。
予測と実際のズレを毎週直す
毎週同じ曜日に、予定残高と実際の残高を並べます。差額は「売上不足」「入金遅延」「仕入の前倒し」「予定外の支払」に分け、翌4週間の予定へ反映します。
たとえば上の初期値では、2週目末の予定残高は5万円です。2週目の入金15万円のうち10万円が翌月まで遅れると、2週目末は5万円不足します。4週目まで入金されないと仮定すれば、4週目末の不足も10万円から20万円に広がります。支払が実行できる前提の機械的な試算なので、マイナスが見えた時点で、支払日をずらせるか、発注量を調整できるか、先に資金計画を見直します。数字を楽観的に書き換えるのではなく、入金日と支払先へ確認した事実を反映してください。
開業時の運転資金とキャッシュレス入金の照合もあわせて確認できます。
よくある質問
売上はあるのに資金が足りないのはなぜ？
売上計上と入金日は異なるためです。家賃や仕入の支払が先に来ると、一時的に現金が不足します。決済会社の入金予定日を確認し、週別の表に置きます。
この試算額をそのまま運転資金にすればよいですか？
いいえ。週単位の簡易試算なので、週の中の支払順、税金、修繕、開業遅延なども別に見積もります。最も残高が低い期間を確認し、余裕を含めて資金計画を作ります。
週末残高がプラスなら支払いは大丈夫ですか？
同じ週でも支払が入金より先なら不足する場合があります。支払日ごとに残高を追い、足りない日があれば事前に支払先や金融機関へ相談します。
情報源・編集について
参照情報確認日：2026-11-05。事実関係の根拠は上記の参照先を確認してください。表・計算例・運用上の提案は編集部が作成しました。